転職は、新しいキャリアを築くための重要なステップですが、その一方で確定申告という重要な手続きも待っています。特に、転職した年の確定申告には注意が必要です。本記事では、転職と確定申告について、スムーズに進めるためのポイントと注意点を解説します。転職後の確定申告が初めてという方や、複数回の転職を経験した方にも役立つ情報をお届けします。
1.転職後に確定申告が必要な理由
年末調整と確定申告の違い
通常、給与所得者は勤務先で年末調整を行うことで、年間の所得税を精算します。しかし、転職をすると、年末調整が不十分になり、確定申告が必要になる場合があります。特に、転職が年の途中で行われた場合や、転職先が年末調整を実施しない場合に注意が必要です。
理由
- 年末調整の不十分: 前職と転職先の両方で年末調整が行われない場合、所得税の過不足が生じる可能性があります。
- 所得の合算: 前職と転職先の給与を合算して所得税を計算するため、確定申告で正確な税額を算出します。
- 控除の適用: 医療費控除や寄付金控除などの特定の控除を適用するためにも、確定申告が必要です。
2.確定申告が必要な場合
複数の源泉徴収票がある場合
転職により複数の会社から給与を受け取っている場合、それぞれの源泉徴収票を基に確定申告を行う必要があります。前職と転職先の給与を合算し、所得税を再計算します。
手続き
源泉徴収票の収集: 前職と転職先から発行された源泉徴収票を収集し、申告書に記載します。
所得の合算: 所得を合算して正確な税額を計算し、過不足の調整を行います。
転職に伴う退職金や一時金がある場合
転職時に退職金や一時金を受け取った場合、これらの所得も確定申告で申告する必要があります。退職所得控除が適用される場合がありますので、正確に計算することが重要です。
手続き
退職金の確認: 退職金や一時金の金額を確認し、退職所得控除を適用して正確な所得を計算します。
申告書への記載: 退職所得の金額を申告書に記載し、所得税を計算します。
控除や手当が変わる場合
転職に伴い、控除や手当の内容が変わる場合、これらを考慮して確定申告を行います。特に、転職先で新たな控除や手当が適用される場合には、変更点を確認して申告します。
手続き
控除の確認: 住宅ローン控除、医療費控除、寄付金控除などの適用条件を確認し、申告書に記載します。
手当の確認: 転職先で新たに受け取る手当や控除の内容を確認し、正確に申告します。
3.確定申告の準備と進め方
必要書類の準備
確定申告を行うためには、以下の書類を準備しましょう。
必要な書類
源泉徴収票: 前職と転職先から発行された源泉徴収票。
退職金や一時金の明細: 退職金や一時金の金額を確認できる書類。
控除に関する書類: 医療費控除や寄付金控除に必要な領収書や証明書。
その他: 生命保険控除証明書、住宅ローン控除証明書など。
確定申告の手続き方法
確定申告は、税務署の窓口やオンラインで行うことができます。特に、e-Tax（電子申告）を利用することで、手続きが簡単になり、提出がスムーズです。
手続き方法
e-Taxの利用: 国税庁のe-Taxサイトから申告書を作成・提出することができます。電子証明書が必要ですが、簡単に申請できます
税務署の窓口: 申告書を紙で提出する場合は、最寄りの税務署の窓口に提出します。事前に必要書類を準備しておくことが大切です。
4.まとめ
転職に伴う確定申告は、年末調整とは異なり、複数の源泉徴収票や退職金などを考慮して正確に行う必要があります。転職エージェントのサポートを活用し、必要書類をしっかりと準備することで、スムーズな手続きを行うことができます。また、転職先からの具体的な年収が明確になるのは最終面接後のオファータイミングであるため、その段階でしっかりと確認しましょう。確定申告を適切に行うことで、新しいキャリアを安心してスタートするための第一歩を踏み出してください！
